CIUDAD DE MÉXICO.- Las Aportaciones Voluntarias son los depósitos adicionales que el trabajador decide hacer a su Administradora de Fondos para el Retiro (Afore) y que se guardan en una subcuenta llamada Ahorro Voluntario. Este tipo de ahorro puede ayudarte a cumplir tus metas financieras de corto, mediano, o largo plazo, ya que tú eliges el monto que quieres guardar, así como el plazo de inversión que prefieras, dándote la flexibilidad de disponer de tus recursos cuando lo consideres conveniente.
Además de aumentar el monto de tu pensión, las aportaciones tienen beneficios fiscales que pueden hacer a tus ahorros deducibles de impuestos en tu Declaración Anual. Al hacerlo, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) te podrá devolver una parte de los impuestos que pagaste durante el año o disminuir el monto de la cantidad por pagar. Recuerda que, aparte de las aportaciones de tu Afore, otros gastos que puedes deducir son los de las colegiaturas, donativos, seguros y gastos médicos, siempre que cuentes con las facturas como comprobante.
En Afore SURA nuestro objetivo es que los trabajadores conozcan las ventajas de invertir en su Afore por medio de las Aportaciones Voluntarias, así como los beneficios fiscales a los que tienen derecho. Por esta razón, queremos brindarte una guía práctica que te ayudará a saber cómo deducir tus aportaciones voluntarias en tu Declaración Anual, mientras que reúnes recursos suficientes para tener mayor tranquilidad al pensionarte.
1. Identifica qué tipo de aportaciones deducirás
Para que tus Aportaciones Voluntarias obtengan este beneficio fiscal debes identificar sus tres tipos: 1) Aportaciones de Corto Plazo, 2) Aportaciones con Perspectiva de Inversión a Largo Plazo y, 3) Aportación Complementaria de Retiro. De acuerdo con la Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR), puedes deducir las Aportaciones con Perspectiva de Inversión a Largo Plazo y las Aportaciones Complementarias de Retiro. Para ello, deberás considerar que las aportaciones deducibles podrán ser de hasta el 10% de tu ingreso anual, mientras que no excedan cinco veces el valor de la UMA (Unidad de Medida y Actualización) vigente.
Disponibilidad de los recursos. En el caso de las Aportaciones con Perspectiva de Inversión a Largo Plazo, tu Ahorro Voluntario estará disponible a partir del sexto mes del primer depósito o último retiro. Sin embargo, si quieres deducir este tipo de aportaciones de tu Declaración Anual, te recomendamos que no hagas ningún tipo de retiro antes de cumplir los 65 años de edad, ya que te retendrán un 20% del ISR y deberás acumular el monto del retiro en tu Declaración Anual. En el caso de las Aportaciones Complementarias de Retiro son deducibles de impuestos, pero también deberán permanecer en tu Cuenta Individual hasta que tengas los 65 años o te hayas retirado por invalidez o incapacidad para trabajar.
2. Documentos necesarios para deducir tu ahorro voluntario
Para deducir las Aportaciones Voluntarias de tu Afore en tu Declaración Anual necesitarás contar con la Constancia de Retención de Impuestos. Puedes solicitar este comprobante en el Centro de Atención al Público (CAP) más cercano, en donde tienes que presentar los siguientes documentos:
Identificación Oficial Vigente
Comprobante de domicilio no mayor a 3 meses
Constancia de Registro Federal de Contribuyentes (RFC) emitida por el SAT
Ahora bien, si eres cliente de Afore SURA, podrás descargarla de manera fácil y rápida desde la app. Sólo debes ingresar a tu cuenta, ir al menú “Trámites” y seleccionar “Constancia fiscal”. De esta manera recibirás el documento en tu correo electrónico en cualquier lugar. También puedes consultar esta constancia en el portal web para clientes o agendar una cita en los Módulos de Servicio al cliente.
3. Realiza tu declaración de impuestos
Una vez que tengas tu Constancia de Retención de Impuestos, accede al sitio web del SAT y localiza el apartado de deducciones, posteriormente selecciona el concepto de Aportaciones Voluntarias e ingresa la cantidad total que aparece en tu comprobante. Recuerda tener a la mano tu RFC para hacer el trámite. Asimismo, es muy importante que actualices tus datos fiscales conforme a tu Constancia de Situación Fiscal, de lo contrario no se podrán emitir las constancias necesarias para hacer deducibles tus aportaciones.
Si llegaras a contar con saldo a favor, te solicitarán la CLABE de tu cuenta bancaria, de este modo el SAT te lo devolverá. Así de sencillo es deducir las Aportaciones Voluntarias de tu Afore.
AM.MX/fm
